Если компания отнесена банком России к высокому риску

С 1 октября 2024 года на сайте Банка России заработает сервис, позволяющий неограниченному кругу лиц получать справочную информацию об отнесении антиотмывочной системой Банка России «Знай своего клиента» юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП) к высокому риску совершения подозрительных операций.

Напоминаем, что в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» банки уже не первый год получают такую информации.

Как избежать отнесения компании/ИП Банком России в группу высокого риска?

Необходимо исключать операции, которые являются высокорискованными с точки зрения «антиотмывочного» законодательства. Также рекомендуем анализировать свою деятельность и деятельность основных контрагентов с использованием электронных сервисов ФНС и Банка России.

Действия банка в случае отнесения Банком России его клиента к высокому риску

Банк осуществляет оценку добросовестности бизнеса клиента в соответствии с правилами внутреннего контроля, по результатам которой соглашается с оценкой Банка России или же не соглашается с оценкой Банка России. В случае несогласия с такой оценкой банк информирует Банк России с приложением результатов собственной оценки риска данного клиента. То есть, банк должен представить убедительные доказательства добросовестности клиента с точки зрения «антиотмывочного» законодательства.

Действия банка при отнесении клиента к группе высокого риска на основании полученной из Банка России информации

• применяет меры, установленные Федеральным законом № 115-ФЗ, в том числе прекращает проведение операций по списанию денежных средств с банковского счета, за исключением некоторых разрешенных операций (к примеру, уплаты налогов, иных обязательных платежей в бюджетную систему РФ);
• в течение 5 рабочих дней информирует клиента о применении мер и его отнесении Банком России к группе высокого риска совершения подозрительных операций.

Как действовать если из обслуживающего банка получена информация о том, что ваша компания/ИП отнесена к группе высокого риска совершения подозрительных операций и вы не согласны с таким решением?

В течение 6 месяцев обратиться в межведомственную комиссию, созданную при Банке России, с заявлением об отсутствии оснований для применения к вашей компании/ИП указанных мер, с приложением документов и/или сведений, подтверждающих ошибочность включения вашей компании/ИП в группу высокого риска.

Последствия непредставления в межведомственную комиссию заявления об отсутствии оснований для отнесения компании/ИП к группе высокого риска

По истечении указанного срока на основании сведений, полученных от Банка России, ФНС примет решение об исключении юридического лица/ИП из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Как действовать если межведомственной комиссией принято решение об обоснованности отнесения вашей компании/ИП к группе высокого риска и вы не согласна с таким решением?

Обжаловать в суде решение межведомственной комиссии.

Последствия необжалования в суде решения межведомственной комиссии либо принятия судом решения не пользу компании/ИП

На основании сведений, полученных от Банка России, ФНС примет решение об исключении юридического лица/ИП из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Последствия исключения юридического лица/ИП из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

• физические лица, которые руководили исключенной организацией, владели долей 50% и более, не смогут в течение трех лет с даты исключения из ЕГРЮЛ зарегистрироваться в качестве руководителя или учредителя юридического лица;
• физическое лицо в течение трех лет с даты исключения из ЕГРИП не сможет снова зарегистрировать ИП.

Кроме этого, информация останется в ЕГРЮЛ/ЕГРИП и в будущем может создать проблемы и недоверие со стороны банков и контрагентов.

Еще интересное:

• Порядок вычета исчисленного НДС при экспорте после 180 дней с отгрузки товара
• Как сверить данные о налогооблагаемых транспортных средствах и недвижимости
• Налогообложение НДФЛ: материальная выгода от экономии на процентах
• Изменения в налогообложение доходов иностранных организаций в РФ
• Изменение интервалов процентных ставок по долговым обязательствам для налога на прибыль организаций с 2024 года
• Запрет услуг хостинга для незарегистрированных организаций

Также, мы активно ведем страницы в Dzen и VC. В целом, мы публикуем полезные материалы, чтобы помочь вам разобраться в законодательстве. Присоединяйтесь к нам в социальных сетях!