Юридические лица будут обязаны идентифицировать и раскрывать своих бенефициарных владельцев

Главная / Пресс-центр / Новости законодательства
09.08.2016    Указанным Федеральным законом, в частности, внесены следующие изменения. 
   В Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» введен дополнительный объект регулирования - отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц. При этом под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.  
   Установлены обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах: 
- располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений; 
- регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию; 
- хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, не менее пяти лет со дня получения такой информации; 
- по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством Российской Федерации, представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах, либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений. 
   Юридическое лицо обязано будет в порядке и сроки, определенные Правительством Российской Федерации, представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством Российской Федерации. 
   Неисполнение юридическим лицом указанных обязанностей влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от ста тысяч до пятисот тысяч рублей (ст. 14.25.1 КоАП).

Получить консультацию по данному вопросу Вы можете у старшего юриста департамента налогов и права Тюриной Анастасии Викторовны:
Тел.: +7 (495) 777-1270, +7 (495) 777-1271,
 доб. 1621.

Возврат к списку